جودی هر ماه باید مقدار سودی را محاسبه کند تا از حساب های معوق شرکتش دریافت کند. آنها سالانه 18 درصد شارژ می کنند، اما جودی می خواهد مبلغ را بر اساس موجودی مشتریان روزانه ترکیب کند. او نمی تواند کاملاً بفهمد که چگونه می تواند سود ماهانه ای را که باید به حساب هر مشتری شارژ شود، پیدا کند.
بخش بزرگی از پاسخ به ماهیت داده هایی که با آن کار می کنید بستگی دارد. اگر تراز مشتریان شما در طول ماه به دلیل پرداخت ها و خریدها تغییر کند، قابل درک ترین راه برای رسیدگی به این وضعیت استفاده از یک کاربرگ برای هر یک از مشتریان شما است. ستون A می تواند دارای تاریخ باشد، ستون B می تواند خرید داشته باشد، ستون C پرداخت، ستون D هزینه بهره و ستون E موجودی است.
در این سناریو فقط باید مقدار خرید و پرداخت روزانه را در ستون های B و C قرار دهید. ستون D که سود روزانه را محاسبه می کند، این فرمول را دارد:
=(E1+B2-C2)*0.18/365
این موجودی روزهای قبل را می گیرد، خریدها را اضافه می کند، پرداخت ها را کم می کند و سپس سود آن مبلغ را محاسبه می کند. در این حالت 18% (نرخ سود سالانه) تقسیم بر تعداد روزهای سال است. سپس در ستون E موجودی روز جدید را به صورت زیر محاسبه می کنید:
=E1+B2-C2+D2
می توانید فرمول های ستون های D و E را کپی کنید و همیشه مانده حساب را در پایان هر روز خواهید دانست.
اگر حساب فقط یک خرید یا پرداخت در ماه انجام می دهد، می توانید از تابع کاربرگ FV (ارزش آینده) برای محاسبه سودی که باید در زمان هر تغییر در مانده حساب ارزیابی شود، استفاده کنید. شما این کار را با استفاده از این فرمول انجام خواهید داد:
=FV(0.18/365,days,0,start)
تنها دو متغیری که باید در اینجا وصل کنید تعداد روزهای بین تراکنش ها (مانند 23 روز یا 30 روز یا هر چیزی که از زمان تغییر موجودی گذشته است) و موجودی شروع در ابتدای آن دوره است. این موجودی شروع باید به عنوان یک مقدار منفی وصل شود.
به عنوان مثال، اجازه دهید بگوییم که حساب در ابتدای دوره دارای موجودی 1000 دلاری بود. در 25 ماه، حساب 250 دلار پرداخت کرد، بنابراین آن روز تغییری در موجودی حساب ها بود. از روز قبل از تغییر (از 24)، فرمول محاسبه مانده با بهره به این صورت خواهد بود:
=FV(0.18/365,24,0,-1000)
البته، قبل از اینکه شروع به دریافت سود از مشتریان خود کنید، باید بررسی کنید که آیا از نظر قانونی مجاز به دریافت سود مرکب روزانه هستید یا خیر. برخی از دولت ها ممکن است به شما اجازه این کار را ندهند. در این صورت ممکن است به روش دیگری به محاسبه سود نگاه کنید. برخی از شرکت ها از سود مرکب روزانه چشم پوشی می کنند و به سادگی یک نرخ بهره ساده در تاریخ بسته شدن ماه دریافت می کنند. محاسبه این مقدار سود آسان است، با فرض اینکه ماه های صورتحساب شما با ماه های تقویم مطابقت دارد:
=Balance * 0.18/12
تعدادی دیگر از تکنیک های شارژ بهره نیز وجود دارد که ممکن است به کار گرفته شوند. به عنوان مثال، ممکن است حداقل هزینه خدمات ماهانه (که گاهی اوقات هزینه حمل نامیده می شود ) را اعمال کنید یا ممکن است سود را بر اساس سال 360 روزه یا سال 13 ماهه محاسبه کنید.
برای اطمینان از اینکه هزینه ها را به درستی محاسبه می کنید، باید با حسابدار و وکیل خود مشورت کنید. (مورد دوم به این دلیل است که ممکن است در توافق نامه های حساب که نحوه پرداخت سود را مشخص می کند، صحبت هایی وجود داشته باشد و ممکن است قوانینی وجود داشته باشد که برخی از هزینه ها را محدود می کند.)
